鋼貿(mào)行業(yè)興起票據(jù)詐騙潮
“現(xiàn)在的詐騙犯越來越多，也越來越聰明了，作案手段花樣百出�！睆氖落摬馁Q(mào)易的上海業(yè)寶物資有限公司徐煌輝告訴本報(bào)筆者。
筆者從多位市場(chǎng)人士處得到消息，隨著鋼貿(mào)行業(yè)的景氣度降低，行業(yè)內(nèi)一股票據(jù)詐騙潮開始興起。
8月19日，上海市、周寧縣公安局發(fā)布聯(lián)合追逃公告，對(duì)被上海警方立案上網(wǎng)追逃的33名周寧籍逃犯進(jìn)行敦促通報(bào)。筆者發(fā)現(xiàn)，在周寧縣公安局發(fā)布的公告中，有27人涉及票據(jù)詐騙案、虛開增值稅案、合同詐騙案，且多數(shù)集中發(fā)生在上海松江地區(qū)。
據(jù)知情人士透露，上述人多數(shù)從事鋼貿(mào)行業(yè)。筆者就此向周寧縣公安局核實(shí)，對(duì)方以需要向上級(jí)請(qǐng)示為由，婉拒采訪。
鋼鐵貿(mào)易在經(jīng)營(yíng)中處處墊付資金，涉及票據(jù)交易較為常見。票據(jù)正在被越來越多的不法之徒利用，成為實(shí)施詐騙的載體。
上海肖冶實(shí)業(yè)有限公司副總經(jīng)理傅正錢對(duì)筆者介紹說：“詐騙的手段五花八門，空頭支票、假支票、假匯票、假本票、私刻公章、偽造印鑒、皮包公司等都是司空見慣的詐騙手段�！�
據(jù)了解，犯罪分子通過偽造、變?cè)煦y行票據(jù)，或在真實(shí)票據(jù)的基礎(chǔ)上克隆一張或幾張銀行票據(jù)，然后到銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)或進(jìn)行詐騙活動(dòng)。或者將匯票金額由小變大，以加零法和改寫法為作案手段。
上海市某商業(yè)銀行的經(jīng)理向筆者講述了一則最近發(fā)生的故事。該行工作人員日前接到某客戶的一張承兌匯票，客戶申請(qǐng)對(duì)匯票解付，工作人員查詢之后發(fā)現(xiàn)，該承兌匯票“只能抵押，不能解付”。事后才了解到，對(duì)方以此承兌匯票為抵押，要求該客戶為其墊資500多萬(wàn)元，到解付日期，自己到銀行解付手續(xù)。沒想到該承兌匯票并不能解付�！霸p騙分子首先會(huì)注冊(cè)一個(gè)公司，但都不會(huì)用自己的名字作為公司法人或股東�！毙旎洼x告訴筆者，“他們?cè)阡摬馁Q(mào)易群里，發(fā)布現(xiàn)貨資源，以低于市場(chǎng)價(jià)格掛牌。低價(jià)資源誘惑很大，自然有人上鉤。采購(gòu)方興高采烈的用網(wǎng)銀劃完款，等侍提貨、轉(zhuǎn)貨存。卻殊不知，對(duì)方已經(jīng)人間蒸發(fā)了�！�
據(jù)了解，目前圈內(nèi)盛傳的上海一位23歲的年輕鋼貿(mào)商跳樓身亡的原因就是因?yàn)楸辉p騙。
票據(jù)詐騙正在成為鋼貿(mào)圈內(nèi)的一顆毒瘤�！白钭屓祟^疼的是有些票據(jù)真假難辨，防不勝防，做鋼貿(mào)生意還是小心謹(jǐn)慎為妙。寧可不做生意，也不能上當(dāng)受騙，否則后果不堪設(shè)想。”傅正錢說。
上海碧海物資有限公司副總經(jīng)理余彩兵也告訴筆者：“以往接到大宗貨物的訂單，我們都無比的興奮。如今不同了，高興之余，更多的是小心謹(jǐn)慎。”
騙術(shù)曝光
知己知彼、百戰(zhàn)不殆，只有了解了犯罪分子的行騙形式，方能做到有的放矢對(duì)癥下藥。為此本報(bào)筆者通過大量走訪鋼貿(mào)企業(yè)梳理出近年行業(yè)一些常見的票據(jù)詐騙案例。邀請(qǐng)了上海樂邦律師事務(wù)所主任律師王厚忠進(jìn)行一一點(diǎn)評(píng)支招。
騙術(shù)之一：空頭票據(jù)
詐騙分子首先是籌備設(shè)立一個(gè)公司，然后就向鋼貿(mào)商購(gòu)買鋼材，條件也比較優(yōu)厚，恰巧鋼貿(mào)商急于出售，在匆忙了解情況后就急于成交。當(dāng)鋼貿(mào)商交貨給犯罪分子后，犯罪分子總以各種理由在接近銀行下班時(shí)以支票支付。事后鋼貿(mào)商將該支票解付，因詐騙分子公司賬戶無款而遭退票。
王厚忠：資格審查，實(shí)時(shí)解付
對(duì)于這類案件，詐騙分子主要是利用了鋼貿(mào)商的輕信和急于求成。因此，鋼貿(mào)商一定要對(duì)對(duì)方的企業(yè)進(jìn)行資格審查，求證查實(shí)其經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。其實(shí)，這類企業(yè)先天性營(yíng)養(yǎng)不良，因?yàn)樵O(shè)立時(shí)間短、注冊(cè)資金不大等。所以，要想獲得貿(mào)易商的信任，往往進(jìn)行一系列的造假，在這種情況下，鋼貿(mào)商可以要求對(duì)方提供能夠證明履行能力的證照，然后，再進(jìn)行查詢和核對(duì)。此外，貿(mào)易商也應(yīng)當(dāng)對(duì)把提貨的時(shí)間設(shè)在將近下班時(shí)的交易特別防范，避免時(shí)間差，實(shí)時(shí)將支票劃賬后交貨。
騙術(shù)之二：移花接木
某鋼貿(mào)公司采購(gòu)一批鋼材，詢價(jià)過程中，有一家物優(yōu)價(jià)廉的供應(yīng)商，對(duì)方要求承兌匯票結(jié)算方式。鋼貿(mào)公司于當(dāng)日辦好銀行承兌匯票，并應(yīng)對(duì)方要求傳真給了對(duì)方以證明匯票已經(jīng)開具。次日，上門談單，對(duì)方驗(yàn)票無誤，因合同條款爭(zhēng)議未達(dá)成協(xié)議。鋼貿(mào)商無果而還卻被銀行告之款項(xiàng)已轉(zhuǎn)，手中竟是假票。原來，根據(jù)事后詐騙分子被抓交待，他們已經(jīng)按照傳真件制作了假票，在驗(yàn)票時(shí)進(jìn)行了掉包，轉(zhuǎn)身就到銀行進(jìn)行了貼現(xiàn)。
王厚忠：一定要票不離手，嚴(yán)防死守
不要相信一切都在眼睛的掌控之下，魔術(shù)就常常讓人在目不轉(zhuǎn)睛中發(fā)生了不敢相信的現(xiàn)象。所以，要相信犯罪分子的專業(yè)水平，掉包就是要在鋼貿(mào)商的眼皮底下完成的。所以，對(duì)于這種騙局，還是要掌握票不離手，嚴(yán)防死守的原則。
騙術(shù)之三：以假亂真
犯罪分子使用某大型公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、資質(zhì)證明及加蓋私刻該公司財(cái)務(wù)章的匯票，并冒充該大型公司工地的項(xiàng)目經(jīng)理，專門騙取鋼材等建筑材料，然后銷贓。當(dāng)鋼貿(mào)商將該匯票解入銀行后才發(fā)現(xiàn)被騙。
王厚忠：向?qū)Ψ交蝽?xiàng)目地核實(shí)情況
沒有人傻到對(duì)初次交易不知名號(hào)的對(duì)象沒有防備，但是，冒充名號(hào)較響的大型公司又確有當(dāng)?shù)仨?xiàng)目的作案卻是常常得逞，為什么呢?信任是關(guān)鍵。突然一家大型公司的工作人員找上門，對(duì)于鋼貿(mào)商來說，本身就是個(gè)可疑信號(hào)，因?yàn)橥ǔ４笮凸居衅浞�(wěn)定的供貨系統(tǒng)。所以，此時(shí)鋼貿(mào)商應(yīng)當(dāng)與該公司聯(lián)系，核實(shí)情況，切忌盲目信任，自食苦果。
騙術(shù)之四：擊鼓傳花
犯罪分子向一家公司出售了一批小金額鋼材，然后將該公司向其交付的票據(jù)進(jìn)行變?cè)�，主要是在該票�?jù)的大小寫空白處變?cè)鞛檩^大金額，并將此款投入使用以獲取更多利益。如果鋼貿(mào)商基于對(duì)出票人的信任而對(duì)變?cè)旌蟮钠睋?jù)不設(shè)防的話，等待鋼貿(mào)商的，就是雞飛蛋打。
王厚忠：要慎重填寫票據(jù)
票據(jù)具有無因性、流通性等特征，決定了票據(jù)具有支付、結(jié)算、流通、信用、融資等功能。持票人無需證明自己取得票據(jù)的原因即可行使票據(jù)權(quán)利，取得票據(jù)金額。所以票據(jù)經(jīng)常被變?cè)於惶崛∑睋?jù)上金額。票據(jù)的變?cè)欤饕宰兏睋?jù)金額的方式最為常見，以支票和銀行匯票較多，多是將票據(jù)金額由小變大，以加零法和改寫為作案手段。因此，企業(yè)財(cái)務(wù)人員需熟練掌握票據(jù)的主要特征、填寫規(guī)范，企業(yè)在出具票據(jù)時(shí)和收到票據(jù)時(shí)都應(yīng)嚴(yán)格審查票據(jù)內(nèi)容。
騙術(shù)之五：長(zhǎng)線釣魚
很多買方企業(yè)在支付結(jié)算時(shí)都要求匯票方式，而匯票的承兌期一般較長(zhǎng)。有些賣方單位往往會(huì)拿到銀行里貼現(xiàn)以便資金周轉(zhuǎn)，而貼現(xiàn)率過高總讓某些單位嫉妒羨慕。這個(gè)時(shí)候，犯罪分子以和銀行系統(tǒng)關(guān)系優(yōu)良的面目出現(xiàn)，鋼貿(mào)商將信將疑地用小金額試試，真的比價(jià)滿意，兩次下來稱兄道弟。一旦巨額匯票轉(zhuǎn)交給他，犯罪分子貼現(xiàn)后便人間蒸發(fā)，而鋼貿(mào)商則叫苦不迭。
王厚忠：人隨票走，確保安全
票據(jù)一旦離手，風(fēng)險(xiǎn)驟然與天齊高。惟一的辦法——要有擔(dān)保票據(jù)安全措施。
騙術(shù)之六：營(yíng)私舞弊
某人以低價(jià)代公司辦年檢為由，從該公司騙得公章、法人章、財(cái)務(wù)專用章后，向公司的開戶銀行購(gòu)買票據(jù)并且進(jìn)行采購(gòu)等使用票據(jù)。一旦持票人找上門來，管理不善的后果將由公司承擔(dān)。
王厚忠：嚴(yán)格管理公司的印章
公司公章的使用屬于公司意思表示行為，由此產(chǎn)生之法律后果由公司承擔(dān)。財(cái)務(wù)章和法人章在銀行業(yè)務(wù)中的使用也屬于公司意思表示行為，且與印章的具體使用人無關(guān)。銀行一旦驗(yàn)證印章的真實(shí)性，即為公司辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。所以，一旦公司的公章、法人章、財(cái)務(wù)專用章被犯罪分子掌控之后，犯罪分子可以為所欲為地任意使用，給公司造成損失。因此，公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格管理公司的印章，并建議做到分開保管，建立健全印章管理制度。
詐騙頻出背后
本報(bào)筆者在走訪眾多鋼貿(mào)企業(yè)后，發(fā)現(xiàn)造成“票據(jù)詐騙”頻頻發(fā)生的原因是多方面的，但都與當(dāng)前的行業(yè)形勢(shì)有著千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系。警惕意識(shí)逐漸降低
當(dāng)前鋼貿(mào)行業(yè)生意慘淡，信貸又步步緊縮，資金鏈就像系在鋼鐵貿(mào)易商脖子上的套索，越勒越緊。
但這些企業(yè)又不得不維持一定的業(yè)務(wù)量和資金周轉(zhuǎn)率，從而急于做成幾筆生意。“一些企業(yè)寧可不賺錢或每噸賺20元都要出貨�！背Ｄ暝阡撌姓{(diào)研的資深觀察員黃年生說，水龍頭(銀行信貸)關(guān)緊了，問題也就暴露出來，感覺現(xiàn)在的貿(mào)易商都繃得很緊。此時(shí)，許多企業(yè)開始違反風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)則，甚至以放棄風(fēng)險(xiǎn)防范措施為條件以達(dá)到交易的目的。如該讓購(gòu)貨方提供擔(dān)保而不要求對(duì)方提供擔(dān)保，對(duì)交易方的資質(zhì)及背景該調(diào)查的不調(diào)查。這使得一些企業(yè)“先前的警戒心大大降低”，鋼鐵行業(yè)資深研究員黃世益認(rèn)為，這給一些票據(jù)詐騙者留下了可乘之機(jī)。
騙子正是利用企業(yè)急于求成和為爭(zhēng)搶生意而互相隱瞞信息的心理及自身容易甩身躲避債務(wù)的特點(diǎn)，利用各種手段拉走鋼材，開具虛假支票，然后“人間蒸發(fā)”。對(duì)于這種急于與客戶成交的心理，在上�！颁擃I(lǐng)”一家鋼貿(mào)公司工作的業(yè)務(wù)員陳女士，深有體會(huì)。她說：“我們底薪1800元/月左右，其他都是靠提成來增加收入。行情好的時(shí)候提成能拿到3萬(wàn)多，現(xiàn)在鋼材行情很差，吃了好幾個(gè)月底薪了。為了提高收入，每遇到一筆業(yè)務(wù)，我們恨不得趕快拿下�！�
陳女士說，她的許多同事也都是這么想的。這反而也給票據(jù)詐騙者留下了機(jī)會(huì)。
黃世益建議鋼貿(mào)企業(yè)要提高防范意識(shí)。他說，越是在行情差的時(shí)候，越要堅(jiān)持公司嚴(yán)格的管理制度，避免急于求成，堅(jiān)持“款到發(fā)貨”。尤其是突然有大筆的訂單，對(duì)對(duì)方的信資情況必須要了解清楚。匯票盛行顯露風(fēng)險(xiǎn)
鋼鐵貿(mào)易是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。由于鋼貿(mào)商對(duì)鋼廠提貨需要付全款、對(duì)下游企業(yè)客戶開出應(yīng)收款，在經(jīng)營(yíng)中處處墊付資金，動(dòng)輒上百萬(wàn)，涉及票據(jù)交易較為常見。“鋼貿(mào)行業(yè)墊資行為本就司空見慣。”上海肖冶實(shí)業(yè)有限公司副總經(jīng)理傅正錢告訴本報(bào)筆者。每當(dāng)企業(yè)無力及時(shí)償還銀行貸款時(shí)，往往會(huì)通過各種渠道向其他企業(yè)短期借款周轉(zhuǎn)、賒購(gòu)鋼材等，或直接向擔(dān)保公司臨時(shí)貸款。于是就形成了企業(yè)與客戶之間，企業(yè)與銀行之間頻繁地發(fā)生借貸關(guān)系，“這就給賴賬者和利用票據(jù)詐騙者提供了便利條件�！�
在行業(yè)資金鏈條緊張的情況下，承兌匯票已然成為一種重要的融資手段。由中國(guó)投資擔(dān)保有限公司控股的某商務(wù)公司市場(chǎng)部經(jīng)理李毅對(duì)本報(bào)筆者如實(shí)說，一旦企業(yè)資金鏈緊繃時(shí)，涉及票據(jù)交易尤其是承兌匯票就會(huì)越來越多。
據(jù)了解，在中國(guó)國(guó)內(nèi)的貿(mào)易中，承兌匯票分銀行承兌匯票與商業(yè)承兌匯票兩種。這兩種匯票都是一種遠(yuǎn)期付款的形式�！拔覀児厩皫滋旎�300萬(wàn)保證金，開了張1000萬(wàn)的銀票，貼票后拿到900多萬(wàn)。這相當(dāng)于向銀行借了3~6個(gè)月的短期借貸�！鄙虾Ｒ患忆撡Q(mào)公司的財(cái)務(wù)人員徐益炯說。
票據(jù)融資的流行同樣讓許多犯罪分子看到了機(jī)會(huì)。由于票據(jù)更方便融資，很多客戶在支付結(jié)算時(shí)都要求匯票方式。而匯票的承兌期一般較長(zhǎng)，有些犯罪分子鼓吹自己和銀行系統(tǒng)關(guān)系優(yōu)良，一旦巨額匯票轉(zhuǎn)交給他，犯罪分子常常會(huì)在貼現(xiàn)后不見蹤影。
